＜グアム＞3社が適切なアルコール税を支払っていないと主張する民事訴訟
地元住民は、グアムにアルコールを輸入している3つの地元企業に対して、適切なアルコール税を支払わなかったために、グアム政府に多大な損失をもたらしたとして民事訴訟を起こしました。
ジョン・ライアン氏は、2019年と2020年にグアム上級裁判所で虚偽請求、および内部告発法に基づいてカーソン・グアム、パーマーチ・グアム社、およびタイタン輸入品に対する訴訟を提起し、最近2件の訴訟が開封されました。 グアムの検事総長と歳入税務局がこの事件への介入を拒否した後、2件の訴訟が公表されたました。
この申し立てによると、ライアン氏は、小売店に販売されたアルコールの領収書を確認した後、特定のアルコール卸売業者がグアムに輸入したアルコールに税金を支払っていないことを発見したと主張しました。この訴訟は、流通業者がアルコール飲料の輸入を追跡し、未払いの税金を査定して徴収するためのシステムの弱点を悪用したと主張しています。
「（ライアン氏は）アルコール税を払わないことで、卸売業者がグアムの消費者が大量に購入する超安価なアルコール製品を市場に氾濫させることができると考えており、 これによって、税が大量の公共によるアルコールの購入を制限することで提供する社会的利益を回避する」と訴状は述べています。
彼は、流通業者が総税額よりも少ない金額、またはほぼ正確に総税額よりも少ない金額でアルコールを販売していることが判明したと主張しました。
アルコール消費税はHealthy Futures Fundに預けられ、グアム記念病院や公衆衛生社会サービス局などのさまざまな政府機関を支援するために使用されます。
この訴訟は、アルコール税の支払いを回避することにより、被告による不正請求法違反の申し立てに対する損害賠償および民事罰として、数十万ドルを回収しようとしています。ライアン氏は、アルコール卸売業者がアルコール税の納付に失敗したかどうかについて、歳入税務局が調査を開始したという情報はないと述べた、と裁判所の文書は述べています。
彼は、会社が不法に納税義務を回避していることを立証するのに、十分な文書を持っていると主張しています。
カーソンとタイタンの弁護士は、申し立てを否定し、訴状は主張を述べることができないと申し立てて、民事訴訟の棄却を求めており、詐欺は特定の方法で主張しなければならないと主張しています。
カーソンは、この訴状は、結論的な法の主張、不当な推論、および会社がグアムの税法に違反していることを裏付ける不十分な事実で構成されていると主張しました。
「訴状は、説得力のない憶測、誇張、および不当な推論の基礎にかかっている」とカーソンの弁護士アンソニー-ペレス氏は書いています。「物品税は、アルコールの販売時ではなく、アルコールの卸売業者による受領時に起因するものです」
彼はさらに、クライアントが虚偽のGRTまたは所得税申告書を提出したこと、またはGRTまたは所得税を支払わなかったことを示すものはないと付け加えました。
「カーソンは現在、この根拠のない訴訟と、その評判への損害を守るためにお金を費やさなければならないという、経済的および社会的危害に苦しんでいます」と回答書は述べています。
1月、Elyze Iriarte裁判官は、Carsonの却下の申し立てを却下しました。パーマーチに対する訴訟は、上級裁判所が8月23日のカーソンに対する訴訟と2022年2月4日のタイタン輸入に対する訴訟の審理前会議を設定している間、封印されたままです。
内部告発者の不正請求法は、2018年に可決された現地法であり、個人がグアムに課せられた税金の過少支払を報告することを許可しています。
ライアン氏が勝訴した場合、彼は総和解金の15％から25％と、弁護士費用および費用を受け取ることになります。
