＜グアム＞公的監査人、GPA、GWA、GVBのクレジットカード使用に問題発見
公的説明責任局は、政府全体のクレジットカードおよびデビットカードの使用に関する一連の監査の一環として、グアム電力公社、グアム水道公社、グアム政府観光局に関する報告書を発表しました。
GPAについては、購入総額$431,000の16%にあたる、約$71,000の疑義費用が見つかりました。GWA については、疑問視された費用は、購入総額 13 万 1,000 ドルの 21%にあたる 2 万 7,000 ドルでした。公益事業に関する報告書によると、OPAは監査目的の範囲内で不正または乱用の事例を発見しませんでした。
GVBについても同様でしたが、GVBはクレジットカードの総支出額79,000ドルの29％にあたる23,000ドルの疑義費用を計上しました。
GPA/GWA
GPAとGWAについて、OPAは、グアム調達法に準拠していない購入を発見しました。500ドルから25,000ドルの少額購入の場合、少なくとも3件の見積書を徴求し、調達 ファイルの一部として文書化することになっています。GPAの9件、GWAの8件の購入において、この見積書が欠けているか。不完全でした。
OPAは監査報告書の中で、「最も低額で責任と対応のある業者が選定されたという保証はない」と述べました。
監査報告書はまた、GPAとGWAが機関の方針に反してクレジットカードによる購入を行ったと述べています。
あるケースでは、GPAによる2,000ドルの購入において、ヒューストンからラスベガスへの追加フライトが、承認された出張承認に含まれていませんでした。このフライトは個人旅行のためのもので、旅行者は旅行代理店に直接支払うことになっていたと、OPAは監査報告書で述べています。監査報告書によると、いかなる場合においても、個人的な物品の支払いに企業のクレジットカードを使用すべきではないとのことです。
個人旅行に関しては、直行便の見積書がファイルに残っていませんでした。そのため、GPAは出張者の個人的な費用と航空運賃総額を区別することができなかったとOPAは付け加えました。同報告書はまた、GPAの12件の購入について、出張許可証の提出が本来提出されるべき時期から28日遅れ、GWAの6件の購入について、提出が53日遅れたり、不備があったり、提出されなかったりしたことを指摘しました。
また OPA は、調達または GPA/GWA の法人クレジットカード方針に関連する他の問題も発見しました。
両電力会社は、OPA の調査結果に回答しました。文書化を改善し、コンプライアンスを説明するために、電力会社はクレジットカード要件チェックリストを作成し、これは6月後半に実施されたとGPAのジョン・ベナベンテ総務部長は7月に書いています。また、クレジットカードおよび出張規定の更新も完了間近であると彼は付け加えました。
GWAのミゲル・ボーダロ総支配人も、出張とクレジットカード使用に関連する標準業務手順の更新について同様の発言をしています。また、出張許可や少額購入の要件に関する問題に即座に対処するため、手続きが更新されたと述べました。
グアム・デイリー・ポスト紙は8月、GPAとGWAの管理委員会である公益事業統合委員会が、公益事業のクレジットカード方針を更新する決議を承認したと報じました。
GVB
ビジターズビューローについて、OPAはGVBのクレジットカードの方針と手続きに対する不遵守を示すいくつかの発見事項を列挙しました。
これには7人の政府高官の配偶者の夕食の支払いが含まれます。OPAによれば、GVBの方針は、公務に直接関係する接待費の支払いにクレジットカードを使用する前に、事前に承認を得ることをカード所有者に求めています。
配偶者たちは、ビザ免除プログラムについて話し合い、「グアムとフィリピンの互恵関係を増幅させる」ためのビジネスミーティングの一員でした。この費用は、申請書が提出され承認される前に支出された。OPAは監査報告書の中で、「疑義費用は合計515ドルであった」と述べています。
OPAはまた、少額購入に関してGVBと同様の問題を発見しました。OPAは監査報告書の中で、10件のサンプルについて、価格見積書または価格範囲が欠落しているか、業者選定の裏付けが不十分であったと述べました。また、2つのサンプルについて、同じ種類の商品を提供する他の業者から勧誘することなく業者が選定されていたとOPAは報告書で述べています。
「最も低額で責任と対応のある業者が選ばれたという保証はない。OPAは監査報告書の中で、「疑義費用の合計は18,000ドルであった」と述べました。
地方旅行法に関連する問題については、日当が過剰に支給され、早期に繰り上げられたケースがあることが判明しました。
公共事業と同様、GVBもOPAの調査結果に回答しました。同局はほとんどの調査結果を受け入れ、11月26日までに是正措置を実施するよう指摘しました。これはGVBのカール・グティエレス局長兼CEOが同局の回答書をOPAに提出したのと同じ日でした。
